從 Excel 到 Power BI ：財務報表數據分析

本書循序漸進地分別講解 Power BI 與 Excel 的數據分析特點及其在財務報表分析中的應用，手把手教讀者從零基礎入門到快速學會用合適的工具進行財務報表分析。

本書共 19 章，主要介紹在使用統一雲端數據集的基礎上，使用者如何根據自身需求進行分析，並提供在 Power BI 與 Excel 前端工具間切換的數據解決方案。此外，本書也涵蓋財務報表的基礎知識、指標介紹以及美國市場財務報表的特點，以幫助使用者更全面地將財務報表自助分析技術與業務知識結合起來，從而提升精準投資決策的技能。

本書案例豐富，數據真實，理論聯系實踐，實戰性強，適合投資者、證券分析師及企業管理者和數據分析愛好者等非財務人員閱讀、使用。

雷元，微软认证MVP（Data Platform）、Azure Data Engineer Associate、BI Reporting MCSA。BI使徒公Z号创始人，顾问、培训师，曾任职于微软、希捷、惠普等公司。

从事数据分析工作已有7年时间，熟悉Power BI与Tableau敏捷BI的应用，负责公司用户培训服务，热心于BI知识的创作与传播。著有《从Power BI到Power Platform：低代码应用开发实战》《从Power BI到Analysis Services：企业级数据分析实战》《数据可视化原理与实战：基于Power BI》《商业智能数据分析：从零开始学Power BI和Tableau自助式BI》《34招精通商业智能数据分析：Power BI和Tableau进阶实战》《Power BI企业级分析与应用》等。

目　錄

第 1 章　財務報表分析基礎　1

1.1　引言　1

1.2　什麽是財務報表分析 　2

1.3　誰需要看懂財務報表分析 3

1.4　獲取財務分析數據 　4

1.5　可視化分析財務報表步驟 　9

本章小結　14

第 2 章　財務報表分析工具比較　15

2.1　Excel 的特點與優勢 　15

2.2　Excel 的短板　19

2.3　Power BI 的特點與優勢　19

2.4　Power BI 的短板　22

2.5　Excel 與Power BI 的協同應用　23

本章小結　26

第3 章　Power BI 工具與DAX 簡介　27

3.1　工具簡介　27

3.1.1　Power BI Desktop 　28

3.1.2　Power BI service 　29

3.2　DAX 簡介　30

3.2.1　DAX 概念 　30

3.2.2　計算列與度量 　31

3.2.3　什麽是上下文 　32

3.2.4　行上下文　32

3.2.5　篩選上下文 　33

3.2.6　篩選器函數 　34

3.2.7　表函數　37

3.2.8　時間智能函數 　38

3.2.9　DAX 編寫小技巧 　40

本章小結　42

第4 章　利潤表介紹　43

4.1　利潤表簡介　43

4.2　利潤表金額累計　44

4.3　利潤表的層級　45

4.4　財務指標　47

4.4.1　盈利能力　47

4.4.2　成長能力　47

本章小結　48

第5 章　資產負債表介紹　49

5.1　資產負債表簡介　49

5.2　資產負債表層級　50

5.3　財務指標　51

5.3.1　營運能力　52

5.3.2　盈利能力　53

5.3.3　償還能力　53

本章小結　54

第6 章　現金流量表介紹　55

6.1　現金流量表簡介　55

6.2　現金流的計算方式 　55

6.3　現金流與利潤和折舊 　57

6.4　現金流量表的正負影響因素 　57

6.5　財務指標　58

本章小結　59

第7 章　傳統Excel 財務報表分析　60

7.1　獲取數據與整理　60

7.2　數據模型　64

7.3　可視化呈現　67

本章小結　70

第8 章　獲取批量數據.　71

8.1　獲取財務事實數據 　71

8.1.1　下載JSON 格式數據 　71

8.1.2　獲取文件夾數據源 　72

8.1.3　整理數據格式 　75

8.1.4　逆透視數據 　76

8.1.5　列改名　77

8.1.6　篩選記錄 　78

8.1.7　修改字段類型 　79

8.1.8　獲取利潤表與現金流量表數據　79

8.2　構建主數據表　81

8.2.1　主數據準備 　81

8.2.2　主數據加載 　83

8.2.3　模型關系 　85

本章小結　88

第9 章　創建多家企業財務報表　89

9.1　科目排序　89

9.2　創建度量　92

9.3　篩選交互　93

本章小結　99

第 10 章　建立會計科目層級　100

10.1　會計科目層級　100

10.2　創建智能層級度量 　103

10.3　創建度量表　106

10.4　創建度量文件夾 　108

10.5　隱藏無關字段　109

10.6　修飾表頭信息　110

10.7　創建降序索引　110

本章小結　112

第 11 章　單季度分析.　113

11.1　利潤累加金額　113

11.2　單季度金額的計算邏輯 　113

11.3　單季度金額同比 　116

本章小結　119

第 12 章　分析財年報表　120

12.1　財年層級與自然年層級的差別 　120

12.2　準備主數據表　120

12.3　創建財年度量　123

本章小結　124

第 13 章　對比企業之間指標　125

13.1　會計科目層級上下文 　125

13.2　創建財務指標度量 　126

13.2.1　成長能力 　126

13.2.2　盈利能力 　129

13.2.3　營運能力 　129

13.2.4　償還能力 　130

13.3　創建子文件夾細化度量管理　132

本章小結　132

第 14 章　用現代Excel 分析財報　133

14.1　現代Excel 的定義 　133

14.2　批量獲取數據　133

14.3　整理數據　135

14.4　數據建模　141

14.5　數據呈現　148

本章小結　152

第 15 章　創建可視化報表　153

15.1　設計和佈局 　153

15.2　創建可視化對象 　154

15.3　設置導航功能　157

15.4　美化可視化效果 　159

本章小結　164

第 16 章　發布與分享內容　165

16.1　發布內容　165

16.1.1　發布Power BI 內容 　165

16.1.2　發布Excel 內容 　167

16.2　內容分享方式　169

16.2.1　嵌入報表方式 　169

16.2.2　在Excel 中分析方式　172

16.2.3　在Desktop 中讀取Power BI 數據集　175

16.2.4　其他分享方式 　176

本章小結　178

第 17 章　創建標普500 指數企業報表　179

17.1　標普500 指數和企業　179

17.2　解決數據結構化問題　179

17.3　重新建立數據模型 　187

17.4　報表篩選功能提升 　188

本章小結　190

第 18 章　探索分析——基於Excel　191

18.1　Excel 數據分析工具 　191

18.2　描述分析　193

18.3　直方圖分析　194

18.4　相關系數分析　195

18.5　回歸分析　197

18.6　合計百分比報表分析 　201

本章小結　205

第 19 章　探索分析——基於Power BI　206

19.1　Power BI 混合模型 　206

19.2　組合對比分析　208

19.3　動態分佈分析　212

19.4　動態排名分析　214

本章小結　216